Tìm kiếm

Chương I Thông tư 121/2020/TT-BTC: Quy định chung

Chương I
Quy định chung
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng

1. Phạm vi điều chỉnh

Thông tư này quy định về hoạt động của công ty chứng khoán tại Việt Nam gồm:

a) Hoạt động quản trị, điều hành công ty chứng khoán;

b) Hoạt động nghiệp vụ của công ty chứng khoán;

c) Quy định về tài chính áp dụng đối với công ty chứng khoán;

d) Chế độ báo cáo.

2. Đối tượng á­p dụng

a) Công ty chứng khoán;

b) Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động của công ty chứng khoán.

Điều 2. Giải thích thuật ngữ

Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

1. Công ty chứng khoán là doanh nghiệp được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp phép thực hiện một, một số nghiệp vụ theo quy định tại Khoản 1 Điều 72, các Khoản 1, 2, 3, 4, 5 Điều 86 Luật Chứng khoán.

2. Hồ sơ hợp lệ là hồ sơ có đủ giấy tờ theo quy định của Thông tư này, có nội dung được kê khai đầy đủ theo quy định của pháp luật.

3. Vốn lưu động là hiệu số giữa tài sản ngắn hạn và nợ ngắn hạn tại cùng thời điểm tính toán.

4. Cho vay là hình thức theo đó công ty chứng khoán giao hoặc cam kết giao cho bên nhận hoặc bên sử dụng một khoản tiền, tài sản, chứng khoán trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và có thể có lãi hoặc không.

5. Tổ chức lại công ty chứng khoán là việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập hoặc chuyển đổi loại hình doanh nghiệp và chỉ được thực hiện giữa các công ty chứng khoán.

Chapter I

GENERAL PROVISIONS

Article 1. Scope and subjects of application

1. Scope of application

This Circular deals with business functions of securities companies in Vietnam, including:

a) Corporate governance, management and operations functions;

b) Services, business lines or core business functions;

c) Financial practices;

d) Corporate reporting approaches.

2. Subjects of application

a) Securities companies;

b) Organizations and individuals involved in operation of securities companies.

Article 2. Definition

For the purposes of this Circular, terms used herein shall be construed as follows:

1. Securities company refers to an enterprise licensed by State Securities Commission to perform one or several services or business activities prescribed in clause 1 of Article 72, clauses 1, 2, 3, 4 and 5 of Article 86 in the Law on Securities.

2. Valid dossier means a dossier that contains all papers prescribed in this Circular and is fully completed in accordance with law.

3. Working capital refers to the difference between short-term assets and short-term liabilities that exist at the same calculation time.

4. Lending refers to an approach in which a securities company gives or undertakes to give a recipient or user an amount of money, property or securities for an agreed-upon period of time on condition that both principal and interest, or only principal, must be repaid.

5. Reorganization of a securities company refers to the business split-up, split-off, amalgamation, merger or transformation that is allowed to take place among securities companies only.

1 13 lượt xem
Trang trước
Chia sẻ
Trang sau