Tìm kiếm
Chương IV Thông tư 228/2012/TT-BTC: Ngân hàng giám sát
| Số hiệu: | 228/2012/TT-BTC | Loại văn bản: | Thông tư |
| Nơi ban hành: | Bộ Tài chính | Người ký: | Trần Xuân Hà |
| Ngày ban hành: | 27/12/2012 | Ngày hiệu lực: | 01/07/2013 |
| Ngày công báo: | 25/04/2013 | Số công báo: | Từ số 217 đến số 218 |
| Lĩnh vực: | Tài chính nhà nước, Bất động sản | Tình trạng: |
Hết hiệu lực
01/01/2021 |
TÓM TẮT VĂN BẢN
Văn bản tiếng việt
Thông tư 228/2012/TT-BTC (Bản Word)
Văn bản tiếng anh
1. Ngân hàng giám sát do công ty quản lý quỹ lựa chọn phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Khoản 6 Điều này, Khoản 1 Điều 98 Luật Chứng khoán và được đại hội nhà đầu tư của quỹ, đại hội đồng cổ đông của công ty đầu tư chứng khoán thông qua.
2. Ngân hàng giám sát phải hoàn toàn độc lập và tách biệt với công ty quản lý quỹ mà ngân hàng cung cấp dịch vụ giám sát.
3. Thành viên hội đồng quản trị, thành viên ban điều hành và nhân viên của ngân hàng giám sát trực tiếp làm nhiệm vụ bảo quản tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản và giám sát hoạt động quản lý tài sản của công ty quản lý quỹ (sau đây gọi tắt là nhân viên nghiệp vụ) không được là người có liên quan hoặc tham gia điều hành, quản trị công ty quản lý quỹ hoặc có quan hệ sở hữu, tham gia góp vốn, nắm giữ cổ phần, vay hoặc cho vay với công ty quản lý quỹ mà ngân hàng giám sát cung cấp dịch vụ giám sát và ngược lại.
4. Ngân hàng giám sát, thành viên hội đồng quản trị, thành viên ban điều hành và nhân viên nghiệp vụ không được là các đối tác mua, bán trong giao dịch mua, bán tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản. Ngân hàng giám sát chỉ được là đối tác mua, bán trong giao dịch ngoại hối, hoặc các giao dịch chứng khoán được thực hiện thông qua hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khoán.
5. Nếu phát sinh các trường hợp khiến cho ngân hàng không còn đáp ứng các điều kiện quy định tại Khoản 1, Khoản 2 và Khoản 3 Điều này, trong thời hạn hai bốn (24) giờ kể từ thời điểm phát sinh, ngân hàng phải thông báo cho công ty quản lý quỹ và Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
6. Để giám sát hoạt động của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, ngân hàng giám sát phải có tối thiểu hai (02) nhân viên nghiệp vụ có các chứng chỉ sau:
a) Chứng chỉ về pháp luật chứng khoán và thị trường chứng khoán;
b) Chứng chỉ cơ bản về chứng khoán và thị trường chứng khoán; hoặc đã có chứng chỉ hành nghề kinh doanh chứng khoán hoặc chứng chỉ quốc tế về phân tích đầu tư chứng khoán CFA từ bậc I trở lên (Chartered Financial Analyst level 1), CIIA (Certified International Investment Analyst) từ bậc I trở lên; hoặc chứng chỉ hành nghề kinh doanh chứng khoán cấp tại các quốc gia là thành viên của Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế (OECD);
c) Chứng chỉ định giá bất động sản theo quy định của pháp luật về kinh doanh bất động sản; hoặc Thẻ thẩm định viên về giá; hoặc đã thi đạt các môn trong kỳ thi thẩm định viên về giá: (i) Cơ sở hình thành giá cả; (ii) Nguyên tắc, phương pháp thẩm định giá; (iii) Thẩm định giá bất động sản và (iv) Thẩm định giá trị doanh nghiệp.
d) Chứng chỉ kế toán, hoặc kiểm toán, hoặc chứng chỉ kế toán trưởng; hoặc đã có các chứng chỉ quốc tế trong lĩnh vực kế toán, kiểm toán ACCA (Association of Chartered Certified Accountants), CPA (Certified Public Accountants), CA (Chartered Accountants), ACA (Associate Chartered Accountants).
7. Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày hợp đồng giám sát có hiệu lực, ngân hàng giám sát có nghĩa vụ báo cáo và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước:
a) Hợp đồng giám sát;
b) Bản cung cấp thông tin kèm theo bản sao hợp lệ các chứng chỉ chuyên môn theo quy định tại Khoản 6 Điều này của nhân viên nghiệp vụ được ngân hàng giám sát chỉ định giám sát, bảo quản tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản;
c) Cam kết của ngân hàng giám sát và các nhân viên nghiệp vụ của ngân hàng giám sát về việc không phải là người có liên quan, hoặc có quan hệ sở hữu, tham gia góp vốn, nắm giữ cổ phần, vay hoặc cho vay với công ty quản lý quỹ mà ngân hàng giám sát cung cấp dịch vụ giám sát.
8. Hồ sơ báo cáo của ngân hàng giám sát quy định tại Khoản 7 Điều này được lập thành một (01) bộ gốc kèm theo tệp dữ liệu điện tử. Bộ hồ sơ gốc được gửi trực tiếp tại Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hoặc gửi qua đường bưu điện.
9. Trong thời hạn bảy (07) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo quy định tại Khoản 7 Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản xác nhận hồ sơ báo cáo của ngân hàng giám sát và nhân viên nghiệp vụ được ngân hàng giám sát chỉ định giám sát, bảo quản tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản.
1. Ngân hàng giám sát được lựa chọn tổ chức tài chính ngoài nước có chức năng lưu ký tài sản làm tổ chức lưu ký phụ, để lưu ký các tài sản ở nước ngoài của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư bất động sản được đầu tư ra nước ngoài phù hợp với các quy định của pháp luật liên quan. Hoạt động ủy quyền lưu ký phải tuân thủ các quy định sau:
a) Tổ chức lưu ký phụ phải là thành viên lưu ký theo quy định của pháp luật trong hoặc ngoài nước;
b) Hoạt động ủy quyền lưu ký phải được thực hiện trên cơ sở hợp đồng giữa ngân hàng giám sát và tổ chức lưu ký phụ. Hợp đồng phải quy định rõ quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm giữa ngân hang giám sát và tổ chức lưu ký phụ. Tổ chức lưu ký phụ chỉ thực hiện theo lệnh hoặc chỉ thị hợp pháp của ngân hàng giám sát;
c) Tài sản lưu ký phải được xác định rõ là tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản mà ngân hàng giám sát cung cấp dịch vụ;
d) Ngân hàng giám sát có trách nhiệm kiểm tra, giám sát hoạt động của tổ chức lưu ký phụ cũng như chịu mọi chi phí phát sinh liên quan tới việc ủy quyền thực hiện các hoạt động giám sát, lưu ký tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản;
đ) Tổ chức lưu ký phụ ở nước ngoài có quyền tái lưu ký tài sản tại tổ chức lưu ký chứng khoán mà họ là thành viên, theo quy định của nước sở tại. Tài sản của quỹ phải được tổ chức lưu ký phụ đăng ký quyền sở hữu thuộc về quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản theo quy định của pháp luật liên quan;
e) Ngân hàng giám sát phải có đầy đủ thông tin về tất cả mọi tài sản thuộc sở hữu của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản bao gồm loại, khối lượng, nơi lưu ký, tổ chức lưu ký. Ngân hàng giám sát có trách nhiệm bảo đảm tài sản của quỹ phải được đăng ký, lưu ký và ghi nhận sao cho có thể luôn nhận diện được là thuộc sở hữu của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán.
2. Trách nhiệm của ngân hàng giám sát trong hoạt động lưu ký tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản:
a) Yêu cầu công ty quản lý quỹ thực hiện việc đăng ký tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán dưới tên của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán trong thời gian sớm nhất theo các điều khoản tại hợp đồng kinh tế giữa quỹ (thông qua công ty quản lý quỹ), công ty đầu tư chứng khoán với đối tác và theo các quy định của pháp luật liên quan; bảo đảm toàn bộ tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán phát sinh trên lãnh thổ Việt Nam phải được đăng ký sở hữu thuộc về quỹ, công ty đầu tư chứng khoán và được lưu ký đầy đủ tại ngân hàng giám sát, kể cả các hợp đồng tín dụng, sổ tiết kiệm... theo nguyên tắc sau:
- Trường hợp tài sản có đăng ký sở hữu, thì đăng ký, ghi nhận dưới tên chủ sở hữu là quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, trừ trường hợp tài sản phải đăng ký, ghi nhận dưới tên của ngân hàng giám sát hoặc tổ chức lưu ký phụ hoặc công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp luật có liên quan, đồng thời, lưu ký tại ngân hàng giám sát. Bản gốc các tài liệu pháp lý xác nhận quyền sở hữu tài sản phải được lưu ký và gửi kho quỹ đầy đủ tại ngân hàng giám sát, trừ trường hợp là chứng khoán đã đăng ký, lưu ký tập trung. Trường hợp tài sản là bất động sản, ngân hàng giám sát phải bảo đảm có đầy đủ tài liệu pháp lý về quyền sở hữu, quyền sử dụng theo quy định tại Điểm c Khoản 3 Điều 13 Thông tư này. Trường hợp là chứng khoán phát hành dưới hình thức ghi sổ, hoặc việc chuyển quyền sở hữu cho quỹ, công ty đầu tư chứng khoán chưa hoàn tất, hợp đồng mua bán gốc và giao dịch thanh toán mua phải được lưu ký tại ngân hàng giám sát;
- Trường hợp tài sản không được đăng ký sở hữu, hoặc chưa được chuyển quyền sở hữu cho quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản trong thời hạn tại các hợp đồng chuyển nhượng, phát hành, ngân hàng giám sát có trách nhiệm thông báo bằng văn bản cho ban đại diện quỹ, hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán và Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
- Trường hợp là loại tài sản không có đăng ký sở hữu, thì ngân hàng giám sát có trách nhiệm định kỳ hàng tháng đối soát với tổ chức phát hành, tổ chức quản lý sổ đăng ký cổ đông, hoặc các tổ chức tương đương khác về khối lượng, giá trị tài sản của quỹ, bảo đảm việc lưu ký tài sản tuân thủ quy định tại Điểm e Khoản 1 Điều này;
- Trường hợp là tiền gửi ngân hàng, ngân hàng giám sát có quyền và trách nhiệm yêu cầu công ty quản lý quỹ cung cấp đầy đủ thông tin về các hợp đồng tiền gửi, các tài khoản tiền gửi của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản. Ngân hàng giám sát có trách nhiệm định kỳ hàng tháng đối soát số dư tài khoản tiền gửi, giá trị các hợp đồng tiền gửi với các ngân hàng nhận tiền gửi của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán;
b) Quản lý và lưu ký tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản tách biệt với tài sản của các tổ chức, cá nhân khác, kể cả tài sản của ngân hàng giám sát
c) Việc thanh toán các giao dịch chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch phải tuân thủ các nguyên tắc giao chứng khoán đồng thời với thanh toán tiền và các nguyên tắc bù trừ, thanh toán theo quy định của pháp luật. Việc thanh toán các giao dịch tài sản khác thì phải thực hiện theo lệnh, chỉ thị hợp pháp của công ty quản lý quỹ và các quy định pháp luật khác nếu có liên quan. Mọi giao dịch chuyển khoản, thanh toán tiền, chuyển giao tài sản đều phải thực hiện đúng đến các đối tác giao dịch của quỹ đầu tư bất động sản công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, các tài khoản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán. Giá trị thanh toán phải phù hợp với khối lượng tài sản, giá và đúng với số tiền ghi trong các chứng từ thanh toán;
d) Thực hiện đúng, đầy đủ và kịp thời, theo lệnh, chỉ thị hợp pháp của công ty quản lý quỹ, để thực thi đầy đủ, kịp thời các quyền và nghĩa vụ liên quan đến quyền sở hữu tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, kể cả các thủ tục thanh, quyết toán thuế đối với quỹ, công ty đầu tư chứng khoán;
đ) Xác nhận các báo cáo về tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản do công ty quản lý quỹ lập, bảo đảm khối lượng tài sản trong báo cáo là đúng, đầy đủ, chính xác với thực trạng tài sản lưu ký tại ngân hàng;
e) Tham gia đầy đủ các cuộc họp đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư bất động sản, đại hội đồng cổ đông công ty đầu tư chứng khoán bất động sản; tham dự các cuộc họp ban đại diện quỹ, cuộc họp hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán nhưng không có quyền biểu quyết.
3. Tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản dưới dạng vật chất hoặc phi vật chất, đăng ký sở hữu dưới tên của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản hoặc không dưới tên các tổ chức này (trong trường hợp tài sản không đăng ký sử hữu theo quy định của pháp luật), được lưu ký tại ngân hàng giám sát và tổ chức lưu ký phụ (nếu có), là thuộc sở hữu của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, không phải là tài sản của ngân hàng giám sát hoặc công ty quản lý quỹ. Ngân hàng giám sát không được sử dụng tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán để thanh toán, bảo lãnh thanh toán cho các khoản nợ của mình hoặc cho bên thứ ba, kể cả cho công ty quản lý quỹ.
4. Ngân hàng giám sát phải có hệ thống kỹ thuật phù hợp để tự động tiếp nhận, theo dõi, thực hiện và hạch toán các giao dịch liên quan tới tài sản trên tài khoản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, ngoại trừ trường hợp có những chỉ thị cụ thể khác bằng văn bản của công ty quản lý quỹ. Hệ thống này phải đảm bảo đáp ứng các nội dung cơ bản sau:
a) Có sổ sách kế toán để ghi nhận toàn bộ, đầy đủ tài sản của các quỹ, công ty đầu tư chứng khoán. Mọi thay đổi liên quan tới tài sản cũng phải được phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời;
b) Thu, chi, hạch toán cổ tức, lãi trái phiếu, lãi vốn và các khoản thu nhập;
c) Thực hiện các bút toán, thanh toán các khoản chi;
d) Nhận và thực hiện các bút toán ghi sổ vào tài khoản chứng khoán từ các đợt phát hành thêm, tái cơ cấu tổ chức phát hành và các hoạt động điều chỉnh khác có liên quan.
5. Ngân hàng giám sát chịu trách nhiệm bồi thường đầy đủ cho quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản trong trường hợp làm thất thoát tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán đã lưu ký và gửi kho quỹ tại ngân hàng theo quy định tại Điểm a Khoản 2 Điều này, kể cả trong trường hợp do lỗi, sai sót hoặc hành vi lừa đảo của nhân viên của ngân hàng, hoặc do sự cẩu thả, không cẩn thận của ngân hàng, trừ trường hợp đại hội nhà đầu tư, đại hội đồng cổ đông công ty đầu tư chứng khoán bất động sản có quyết định khác.
6. Ngân hàng giám sát chịu trách nhiệm bồi thường đầy đủ cho quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản trong trường hợp tổ chức lưu ký phụ làm thất thoát tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán, trừ trường hợp:
a) Thuộc các trường hợp bất khả kháng, nằm ngoài sự kiểm soát của ngân hàng giám sát, mà đã được quy định rõ về việc miễn trừ trách nhiệm đối với ngân hàng giám sát trong các trường hợp này tại hợp đồng giám sát;
b) Tổ chức lưu ký phụ có trách nhiệm bồi thường cho quỹ, công ty đầu tư chứng khoán và hợp đồng lưu ký phụ có điều khoản cho phép công ty quản lý quỹ thay mặt cho quỹ, công ty đầu tư chứng khoán yêu cầu tổ chức lưu ký phụ phải bồi thường theo hợp đồng;
c) Ngân hàng giám sát đã thực hiện đầy đủ trách nhiệm thẩm định và các hoạt động liên quan tới việc ủy quyền theo đúng quy định của pháp luật.
1. Phạm vi giám sát chỉ hạn chế trong các hoạt động của công ty quản lý quỹ mà có liên quan tới quỹ, công ty đầu tư chứng khoán mà ngân hàng thực hiện chức năng giám sát.
2. Trách nhiệm của ngân hàng giám sát trong hoạt động giám sát đầu tư của công ty quản lý quỹ đối với tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản:
a) Phối hợp với công ty quản lý quỹ định kỳ rà soát quy trình nội bộ về nguyên tắc, phương pháp xác định giá trị tài sản ròng của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản; giám sát việc xác định giá tài sản ròng; kiểm tra, bảo đảm giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ, trên một cổ phiếu công ty đầu tư chứng khoán là tính đúng, chính xác và phù hợp quy định của pháp luật, quy định tại điều lệ quỹ, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán;
b) Giám sát hoạt động đầu tư và các giao dịch tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, kiểm tra lại bảo đảm loại tài sản đầu tư, cơ cấu danh mục đầu tư là phù hợp với các quy định về hạn chế đầu tư, hạn chế vay theo quy định của pháp luật và tại điều lệ quỹ, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán; giám sát các giao dịch tài sản giữa quỹ, công ty đầu tư chứng khoán với công ty quản lý quỹ và người có liên quan, bảo đảm phù hợp với quy định của pháp luật và tại điều lệ quỹ, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán;
Trong trường hợp phát hiện vi phạm các quy định của pháp luật, ngân hàng giám sát phải báo cáo ngay cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và thông báo cho công ty quản lý quỹ trong thời hạn hai mươi tư (24) giờ, kể từ khi phát hiện sự việc đồng thời yêu cầu thực hiện sửa lỗi hoặc thực hiện các hoạt động khắc phục hậu quả của các hành vi vi phạm này trong thời hạn quy định;
c) Giám sát việc tổ chức thực hiện, kiểm tra kết quả hợp nhất, sáp nhập, giải thể, thanh lý tài sản quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản;
d) Giám sát, bảo đảm tính hợp pháp và chỉ thanh toán từ tài sản của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản các khoản chi phù hợp với quy định của pháp luật và các quy định tại điều lệ quỹ đầu tư bất động sản, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán bất động sản;
đ) Giám sát các hoạt động khác của công ty quản lý quỹ trong việc quản lý tài sản của quỹ theo đúng quy định tại Điều 98 Luật Chứng khoán, các quy định có liên quan tại Thông tư này và các văn bản hướng dẫn luật chứng khoán và tại điều lệ quỹ đầu tư bất động sản, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán bất động sản;
e) Xác nhận các báo cáo về giá trị tài sản ròng, hoạt động đầu tư, danh mục đầu tư của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản do công ty quản lý quỹ lập.
3. Ngân hàng giám sát có trách nhiệm lập và lưu trữ trong thời gian mười (10) năm các hồ sơ, chứng từ dưới dạng văn bản và tệp dữ liệu điện tử nhằm xác nhận việc tuân thủ trong hoạt động của ngân hàng giám sát đối với công ty quản lý quỹ theo các quy định của pháp luật theo quy định tại phụ lục số 21 ban hành kèm theo Thông tư này. Các tài liệu này phải được cung cấp theo yêu cầu bằng văn bản của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
4. Ngân hàng giám sát có trách nhiệm cung cấp kịp thời, đầy đủ và chính xác những thông tin cần thiết cho công ty quản lý quỹ, tổ chức kiểm toán được chấp thuận (theo yêu cầu bằng văn bản của công ty quản lý quỹ) để các tổ chức này thực hiện đầy đủ quyền, nghĩa vụ đối với quỹ theo quy định của pháp luật, điều lệ quỹ, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán.
5. Ngân hàng giám sát có quyền yêu cầu công ty quản lý quỹ kịp thời cung cấp các tài liệu, thông tin cần thiết và nếu có liên quan để ngân hàng giám sát có thể thực hiện đầy đủ quyền và nghĩa vụ đối với quỹ, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của pháp luật. Ngân hàng giám sát có trách nhiệm bảo mật theo quy định của pháp luật đối với mọi tài liệu, thông tin nhận được từ công ty quản lý quỹ.
6. Ngân hàng giám sát được cung cấp dịch vụ quản trị quỹ, bao gồm hoạt động xác định giá trị tài sản ròng, quản lý sổ đăng ký nhà đầu tư của quỹ đầu tư bất động sản, sổ đăng ký cổ đông của công ty đầu tư chứng khoán bất động sản và các dịch vụ khác liên quan. Bộ phận cung cấp dịch vụ quản trị quỹ tại ngân hàng giám sát phải tách biệt về tổ chức nhân sự, hệ thống cơ sở dữ liệu điện tử khách hàng, đối với các bộ phận thực hiện chức năng giám sát và các bộ phận kinh doanh khác của ngân hàng giám sát. Trường hợp ngân hàng giám sát cung cấp dịch vụ xác định giá trị tài sản ròng, thì bộ phận cung cấp dịch vụ phải có nhân viên có bằng kế toán trưởng hoặc chứng chỉ kiểm toán hoặc kế toán hoặc các chứng chỉ quốc tế trong lĩnh vực kế toán ACCA (Association of Chartered Certified Accountants), CPA (Certified Public Accountants).
7. Trường hợp công ty quản lý quỹ không thực hiện các hoạt động nhằm khôi phục vị thế quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản trong thời gian quy định tại Khoản 6 và Khoản 7 Điều 9 Thông tư này, ngân hàng giám sát có trách nhiệm báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn bảy (07) ngày, kể từ ngày ngân hàng giám sát gửi thông báo cho công ty quản lý quỹ. Trong trường hợp này, ngân hàng giám sát có quyền chỉ thực hiện các lệnh, chỉ thị giao dịch hợp pháp của công ty quản lý quỹ mà không dẫn tới cơ cấu danh mục đầu tư của quỹ vi phạm các quy định của pháp luật và các quy định khác tại điều lệ quỹ, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán.
8. Trường hợp công ty quản lý quỹ phải bồi thường thiệt hại cho quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, nhà đầu tư theo quy định tại Khoản 7 Điều 9 Thông tư này, ngân hàng giám sát phải phối hợp với công ty quản lý quỹ thực hiện thủ tục thanh toán một cách kịp thời và đầy đủ cho nhà đầu tư theo chỉ thị hợp pháp của công ty quản lý quỹ. Ngân hàng giám sát có trách nhiệm liên đới, cùng với công ty quản lý quỹ có trách nhiệm đền bù thiệt hại cho quỹ, công ty đầu tư chứng khoán, nhà đầu tư trong trường hợp các thiệt hại phát sinh do ngân hàng giám sát không thực hiện đầy đủ và kịp thời trách nhiệm giám sát hoạt động đầu tư của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán, xác định giá trị tài sản ròng của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán và các hoạt động giám sát khác theo các quy định của pháp luật. Mức độ bồi thường thiệt hại thực hiện theo các điều khoản của hợp đồng ký kết, và hoặc thỏa thuận giữa công ty quản lý quỹ và ngân hàng giám sát.
1. Ngân hàng giám sát chấm dứt quyền và nghĩa vụ của mình đối với quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản trong các trường hợp sau:
a) Ngân hàng giám sát bị chia, tách, giải thể, phá sản, bị hợp nhất, bị sáp nhập, chuyển đổi tư cách pháp nhân hoặc bị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán theo quy định tại Khoản 2 Điều 51 Luật Chứng khoán;
b) Đơn phương chấm dứt hợp đồng giám sát;
c) Quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản hết thời gian hoạt động, bị giải thể, bị hợp nhất, bị sáp nhập;
d) Theo quyết định của đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư bất động sản, đại hội đồng cổ đông công ty đầu tư chứng khoán bất động sản.
2. Trong các trường hợp quy định tại Khoản 1 Điều này, quyền và nghĩa vụ đối với quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản của ngân hàng giám sát được chuyển giao cho ngân hàng giám sát khác theo quy định tại Điều 35 Thông tư này. Ngân hàng giám sát chỉ chấm dứt hợp đồng sau khi đã hoàn tất việc chuyển giao toàn bộ quyền, nghĩa vụ cho ngân hàng thay thế.
3. Trường hợp ngân hàng giám sát chuyển đổi tư cách pháp nhân, ngân hàng mới kế thừa toàn bộ quyền, nghĩa vụ đối với tài sản được lưu ký, giám sát tại ngân hàng cũ.
1. Trường hợp thay đổi ngân hàng giám sát, công ty quản lý quỹ có nghĩa vụ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và gửi kèm theo các tài liệu sau:
a) Giấy thông báo về việc thay thế ngân hàng giám sát do công ty quản lý quỹ và ngân hàng giám sát cùng ký; trong đó nêu rõ lý do thay thế; kèm theo bản cam kết của ngân hàng giám sát về việc bàn giao đầy đủ quyền, nghĩa vụ đối với tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán cho ngân hàng giám sát thay thế;
b) Biên bản họp và quyết định của đại hội nhà đầu tư, đại hội đồng cổ đông về việc thay đổi ngân hàng giám sát, trong đó nêu rõ ngân hàng giám sát dự kiến thay thế; phê duyệt phương án chuyển đổi tài sản từ ngân hàng giám sát cũ sang ngân hàng giám sát thay thế;
c) Hợp đồng nguyên tắc giám sát ký với ngân hàng giám sát thay thế;
d) Điều lệ quỹ, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán sửa đổi;
đ) Phương án bàn giao quyền, trách nhiệm giữa các ngân hàng, kể cả trong thời gian hai ngân hàng đang thực hiện việc chuyển giao và cách thức xử lý các vấn đề về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên liên quan.
2. Hồ sơ quy định tại Khoản 1 Điều này được lập thành một (01) bộ gốc kèm theo tệp dữ liệu điện tử. Bộ hồ sơ gốc được gửi trực tiếp tại Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hoặc gửi qua đường bưu điện.
3. Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày nhận được đầy đủ hồ sơ hợp lệ quy định tại Khoản 1 Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước điều chỉnh nội dung về việc thay đổi ngân hàng giám sát tại giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ, giấy phép thành lập và hoạt động công ty đầu tư chứng khoán. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
4. Quyền và nghĩa vụ đối với quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản của ngân hàng giám sát được chuyển giao cho ngân hàng giám sát khác. Ngân hàng giám sát chỉ chấm dứt hợp đồng sau khi đã hoàn tất việc chuyển giao toàn bộ quyền, nghĩa vụ cho ngân hàng thay thế. Ngân hàng giám sát thay thế phải lập và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước biên bản bàn giao giữa hai ngân hàng và có xác nhận của công ty quản lý quỹ, ban đại diện quỹ, hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán.
5. Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày hoàn tất việc thay thế ngân hàng giám sát quy định tại Khoản 3 Điều này, công ty quản lý quỹ có trách nhiệm công bố thông tin về việc thay đổi ngân hàng giám sát đối với quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản theo quy định của pháp luật liên quan.
6. Trường hợp ngân hàng giám sát chuyển đổi tư cách pháp nhân, ngân hàng mới kế thừa toàn bộ quyền, nghĩa vụ đối với tài sản được lưu ký, giám sát tại ngân hàng cũ.
Article 31. General provisions concerning supervisory banks
1. The supervisory bank selected by the trust’s fund management company must meet requirements referred to in clause 6 of this Article, clause 1 of Article 98 in the Law on Securities and must seek approval from the investors’ general meeting of the trust and the shareholders’ general meeting of the securities company.
2. The supervisory bank must be absolutely independent of and separate from the trust‘s fund management company for which such bank provides supervisory services.
3. Members of the governing board, board of directors and staff of the supervisory bank who are tasked with directly keeping custody of assets of the real estate investment trust or the real estate securities company and supervising asset management activities of the trust's fund management company (hereinafter referred to as operations staff or personnel) must not be persons related to or involved in governance and management of the fund management company, or having ownership relationships, making capital contribution to, holding shares of, or borrowing or lending funds from/to, the fund management company for which the supervisory bank provides its supervisory services and vice versa.
4. The supervisory bank, members of the governing board, members of the board of directors and operations staff must not be business partners in sale and purchase of assets of the real estate investment trust and/or the real estate securities company. The supervisory bank may only be a business partner in forex transactions or securities transactions performed through the transaction system of a Stock Exchange.
5. If any situation in which the supervisory bank no longer meets requirements set out in clause 1, 2 and 3 of this Article arises, within twenty four (24) hours after such situation occurs, the bank must inform the trust's fund management company and the State Securities Commission.
6. In order to supervise performance of the real estate investment trust, the real estate securities company and the supervisory bank must have at least two (02) operations officers holding the following qualifications:
a) Certificates in securities law and stock market;
b) Basic certificates in securities and stock market; or certificates of practicing in securities or international certificates in analysis of CFA securities investment at the level I and higher (Chartered Financial Analyst level 1) or CIIA (Certified International Investment Analyst) at the level I or above; or practicing certificates in securities business issued at member countries of the Organization for Economic Co-operation and Development (OECD);
c) Real estate appraisal certificates prescribed by laws on real estate business, or valuer’s ID cards; or have passed valuer’s tests in the following subjects: (i) Price formation bases; (ii) Valuation principles and methods; (iii) Real estate appraisal and (iv) Corporate valuation.
d) Certificates in accounting or auditing or chief accountants; international certificates in the accounting and auditing sector, including ACCA (Association of Chartered Certified Accountants), CPA (Certified Public Accountants), CA (Chartered Accountants) and ACA (Associate Chartered Accountants) certificates.
7. Within ten (10) days from the effective date of a supervision agreement, the supervisory bank shall be obliged to report to and send the followings to the State Securities Commission:
a) Supervision agreement;
b) Information sheet, enclosing valid copies of professional certificates, regulated in clause 6 of this Article, of operations officers appointed by the supervisory bank to supervise and keep custody of assets of the real estate investment trust and/or the real estate securities company;
c) Commitments of the supervisory bank and its operations staff on compliance with the requirement that they not be persons related to or having ownership relationships with, making capital contribution to, holding shares of, borrowing or lending funds from/to, the trust's fund management company for which the supervisory bank provides its supervisory services.
8. Report documentation of the supervisory bank prescribed in clause 7 of this Article shall be made into one (01) original set, enclosing electronic data files. The original set of application package shall be sent directly to the State Securities Commission or by post.
9. Within seven (07) days of receipt of sufficient and valid documentation as provided in clause 7 of this Article, the State Securities Commission must certify acknowledgement of such report from the supervisory bank and documentation of operations staff appointed by the supervisory bank to supervise and keep custody of assets of the real estate investment trust and the real estate securities company.
Article 32. Depositing activities carried out by the supervisory bank
1. The supervisory bank may select a foreign financial organization having competence in depositing assets as an auxiliary depository to keep custody of assets that the real estate investment trust or the real estate investment company invests in foreign countries in accordance with provisions of relevant laws. Depositing authorization must conform to the following regulations:
a) Auxiliary depository must be a member depository as provided in domestic or foreign laws;
b) Depositing authorization must be carried out on the basis of an agreement between the supervisory bank and auxiliary depository. The agreement must clarify differences in rights, obligations and responsibilities between the supervisory bank and the auxiliary depository. The auxiliary depository shall only be allowed to follow legal orders or directions of the supervisory bank;
c) Deposited assets must be clearly certified to be property of the real estate investment trust or the real estate securities company for which the supervisory bank provides its services;
d) The supervisory bank shall be responsible for inspecting and overseeing operations of the auxiliary depository as well as incurring costs related to authorization for supervision and depositing of assets of the real estate investment trust or the real estate investment company;
dd) Foreign auxiliary depository may renew its depositing with the stock depository of which the former is a member in accordance with laws of the host country. The trust’s assets must be registered by the auxiliary depository to be those under the ownership by the real estate investment trust or the real estate securities company in accordance with relevant laws;
e) The supervisory bank must have adequate information about all of assets under the ownership by the real estate investment trust or the real estate securities company, including types, quantity, depository location and depository's name. The supervisory bank shall be responsible for ensuring the trust’s assets are registered, deposited and recorded provided that they are always identified as those assets under the ownership by the trust or the securities investment company.
2. Responsibilities of the supervisory bank for depositing of assets of the real estate investment trust or the real estate securities company:
a) Request the trust’s fund management company to obtain registration for assets of the trust or the real estate securities company in their name as soon as possible under terms and conditions of the economic agreement between the trust (via the trust's fund management company) or the securities investment company and a partner, and according to relevant laws; ensure all of assets of the trust or the securities investment company existing within the territory of Vietnam obtain property rights accorded to the trust or the securities investment company, and are fully deposited with the supervisory bank, even including credit agreements and bankbooks, etc. according to the following principles:
- In case of assets obtaining registration for property rights, they must be registered and recorded in the name of the real estate investment trust or the real estate securities company as an owner thereof, except as assets have to be registered and recorded in the name of the supervisory bank or the auxiliary depository or the fund management company according to relevant laws, and deposited at the supervisory bank. Original copies of legal documents certifying rights to own assets must be deposited and fully stored in vaults of the supervisory bank, except in case of securities already registered and deposited by the central system. In case of assets being real property, the supervisory bank must ensure adequacy of legal documents on ownership of or title to them in accordance with regulations laid down in point c of clause 3 of Article 13 herein. In case issuing stocks in a form of booking, or transferring ownership rights to the trust or the securities investment company, has not yet been completed, original sales agreements and payment transactions must be deposited with the supervisory bank;
- In case where assets have not been registered for ownership thereof or ownership thereof has not yet been transferred to the real estate investment trust or the securities investment company by expiry dates specified in transfer and issuance agreements, the supervisory bank shall be responsible for informing the trust's representative board, the governing board of the securities investment company and the State Securities Commission in writing of such situation.
- In case of assets which have not yet obtained registration for ownership rights, the supervisory bank shall be responsible for cooperating with issuing bodies, organizations registering the shareholder's register or other equivalent entities on review of quality and value of the trust’s assets, and ensuring that depositing conforms to regulations laid down in point e of clause 1 of this Article;
- In case of bank deposits, the supervisory bank shall have rights and responsibilities to request the trust’s fund management company to provide adequate information about deposit agreements and amounts of the real estate investment trust or the real estate securities company. The supervisory bank shall be responsible for cooperating with banks receiving deposits of the trust or the securities investment company on checking balances in saving accounts and value of deposit agreements;
b) Take control of and deposit assets of the trust and the real estate securities company separately from those assets of other entities or persons, including the supervisory bank’s assets.
c) Payment on trades in listed stocks and registration for stock trades must conform to the spot trade principles and other clearing and settlement principles prescribed in laws. Payment on trades in other assets shall be made according to legal commands or directions of the trust’s fund management company and other relevant laws. Money must be transmitted through wire transfer, cash payment, or assets must be transferred to, receivers designated by the real estate investment trust or the real estate securities company or bank accounts of the trust or the real estate securities company. Payment value must match quantities, prices of assets and amounts specified in payment evidencing documents;
d) Fully, strictly and duly observe legal commands and directions of the trust’s fund management company to carry out rights and obligations related to ownership rights to assets of the real estate investment trust or the real estate securities companies in a sufficient and timely manner, including procedures for payment and finalization of taxes, applicable to the trust and the securities investment company;
dd) Certify reports on assets of the trust and the real estate securities company established by the trust’s fund management company, ensuring that quantities of assets specified in reports are correct, adequate and correspond to the current state of these assets kept in the custody of banks;
e) Attend all investors’ general meetings of the real estate investment trust or shareholders’ general meetings of the real estate securities company; attend meetings of the representative board or the governing board of the securities investment company even though it does not have voting rights.
3. If assets of the real estate investment trust or the real estate securities company existing in material or non-material forms, whether registered in the ownership name of the trust or the real estate securities company or not (if they do not obtain ownership registration in accordance with laws), are deposited with the supervisory bank and the auxiliary depository (if any), they shall be the property of the trust and the real estate securities company, not the supervisory bank or the trust’s fund management company. The supervisory bank shall not be allowed to use property of the trust or the securities investment company to repay or provide security for repayment of debts of its own, or pay or provide guarantee for third parties, including the trust’s fund management company.
4. The supervisory bank must have the technical system appropriate to receive, monitor, execute and record transactions related to assets through accounts of the real estate investment trust or the real estate securities company, except as specified in written directives of the trust’s fund management company. This system must meet the following basic requirements:
a) Having the accounting book used for recording full and complete information about assets of the trust and the securities investment company. All changes related to assets must be documented in a sufficient, accurate and timely manner;
b) Collect, pay and account for share dividends, bond interest, equity interest and other income;
c) Carry out entries and pay expenses;
d) Receive and carry out entries recorded in stock accounts from additional issues or restructuring of issuing bodies and other related adjustments.
5. The supervisory bank shall be responsible for fully compensating the real estate investment trust and the real estate securities company for any loss of their assets deposited and stored in vaults of banks as provided in point a of clause 2 of this Article that may results from errors, mistakes or fraudulent acts of the bank’s staff, or negligence or carelessness of the bank, unless otherwise decided by an investors' general meeting or shareholders' general meeting held by the real estate securities company.
6. The supervisory bank shall have the burden of paying full compensation to the real estate investment trust or the real estate securities company to the extent that the auxiliary depository causes any loss of assets of the trust or the real estate securities company, except if:
a) Such loss results from force majeure situations or any event beyond the supervisory bank’s control which have already been prescribed in the clause of exemption of liability of the supervisory bank arising from these situations or events in a supervision agreement;
b) The auxiliary depository shall be responsible for compensating the real estate investment trust or the real estate securities company under an auxiliary depositing agreement that allows the trust’s fund management company to act on behalf of the trust or the securities investment company to request the auxiliary depository to pay compensation as agreed upon in that agreement;
c) The supervisory bank has already fulfilled its assessment responsibilities and other assigned tasks in accordance with laws.
Article 33. Depositing tasks of supervisory banks
1. The scope of supervision shall be limited to operations of the trust's fund management company related to the trust or the securities investment company under the bank’s supervisory competence.
2. Responsibilities of the supervisory bank for supervision of investments of the fund management company over assets of the real estate investment trust or the real estate securities company:
a) Collaborate with the trust’s fund management company in periodically reviewing internal rules of principles and methods of valuation of net assets of the real estate investment trust or the real estate securities investment company; overseeing valuation of net assets; inspecting value of net assets per each fund unit or share unit of the securities company to ensure that such value is calculated in a correct and accurate manner and according to laws and rules of the Charter of the trust or the securities investment company;
b) Oversee investments and asset transactions of the real estate investment trust or the real estate securities company, carry out re-checks in order to ensure the type of invested assets and the structure of investment portfolio are consistent with regulations on investment or borrowing restrictions according to laws and the Charter of the trust or the securities investment company; oversee asset transactions of the trust or the securities investment company with the trust's fund management and related persons in order to ensure conformance to laws and the Charter of the trust or the securities investment company;
In case of finding any violation against laws, the supervisory bank must report this to the State Securities Commission and inform the trust’s fund management company within twenty four (24) hours from the date of discovery of such violation, and must request corrective actions or mitigation of consequences of such violation by the prescribed deadline;
c) Oversee processes for and inspect the results of amalgamation, merger, dissolution or liquidation of assets of the real estate investment trust or the real estate securities company;
d) Oversee and ensure legitimacy of, and make payments by only using, assets of the real estate investment trust or the real estate securities company for expenses prescribed in laws and regulations laid down in the Charter of the real estate investment trust or the real estate securities company;
dd) Oversee other tasks of the trust’s fund management company related to management of the trust’s assets in accordance with Article 98 in the Law on Securities and other relevant regulations laid down herein and other instruments providing guidance on securities laws and the Charter of the real estate investment company or the real estate securities company;
e) Certify reports on net asset value, investments and investment portfolios of the real estate investment trust or the real estate securities company established by the fund management company.
3. The supervisory bank shall be responsible for creating and storing documents and records in documentary and electronic form which are used for certifying compliance of operations of the supervisory bank for a period of ten (10) years with respect to the trust's fund management company in accordance with laws as provided in the Appendix No. 21 hereto. These documents and records must be provided upon the written request of the State Securities Commission.
4. The supervisory bank shall be responsible for providing information necessary for the trust’s fund management company or the approved auditing organization in a timely, adequate and accurate manner (according to the written request of the trust’s fund management company) in order to these entities to fully implement their rights and obligations to the trust in accordance with laws, the Charter of the trust or the securities investment company.
5. The supervisory bank shall reserve the right to request the trust’s fund management company to promptly provide necessary and any other relevant documents and information in order to fulfill rights and obligations to the trust or the securities investment company in accordance with laws. The supervisory bank shall be responsible for securing all documents and information received from the trust’s fund management company in accordance with laws.
6. The supervisory bank may provide fund governance services, including valuation of net assets, management of the register of real estate investors, the register of investors of the real estate investment trust and shareholders’ registration numbers of the real estate securities company and other relevant services. The division providing services of governance of the trust under the control of the supervisory bank must separate its personnel and system of customer’s electronic data from divisions having supervisory competence and other business divisions of the supervisory bank. In cases where the supervisory bank provides the service of net asset valuation, the service division must hire staff holding chief accountant’s degrees or auditing or accounting certificates or other international qualifications in the accounting field, such as ACCA (Association of Chartered Certified Accountants) and CPA (Certified Public Accountants).
7. In cases where the trust’s fund management company fails to take actions to reinstate the posture of the real estate investment trust or the real estate securities company within the duration specified in clause 6 and 7 of Article 9 herein, the supervisory bank shall be responsible for reporting to the State Securities Commission within seven (07) days from the date on which the supervisory bank sends its notice to the trust’s fund management company. In this case, the supervisory bank shall have the right to observe legal transaction commands and directions of the trust’s fund management company on condition that it does not result in the situation in which the trust’s investment portfolio violates laws and other regulations laid down in the Charter of the trust or the securities investment company.
8. In cases where the trust’s fund management company has to pay compensation to the trust or the real estate securities company or investors referred to in clause 7 of Article 9 herein, the supervisory bank must collaborate with the trust’s fund management company in making payments to investors in a timely and adequate manner according to legal directions of the trust’s fund management company. The supervisory bank having joint liability in collaboration with the trust’s fund management company shall be responsible for compensating the trust, the securities investment company or investors for any loss arising from the supervisory bank's failure to promptly fulfill their responsibilities for supervision of investments made by the trust or the securities investment company, and identifying net asset value of the trust or the securities investment company and performing other tasks of supervision in accordance with laws. Compensation rate shall be subject to terms and conditions of the signed agreement or arrangement between the trust’s fund management company and the supervisory bank.
Article 34. Termination of rights and obligations of supervisory banks
1. A supervisory bank’s rights and obligations to a trust or a real estate securities company shall be terminated in the following situations:
a) The supervisory bank is subject to splitting, division, dissolution, bankruptcy, amalgamation, merger, transfer of judicial personality or revocation of the certificate of registration for securities depositing under the provisions of clause 2 of Article 51 in the Law on Securities;
b) The supervisory bank unilaterally terminates the supervision agreement;
c) The real estate investment trust or the real estate securities company ends its life span, is dissolved, or is an amalgamating or merging entity;
d) Such termination is subject to the decision of an investors’ general meeting of the real estate investment trust or a shareholders’ general meeting of the real estate securities company.
2. In the cases referred to in clause 1 of this Article, the supervisory bank’s rights and obligations to the trust or the real estate securities company may be transferred to another supervisory bank under the provisions of Article 35 herein. The supervisory bank may terminate the supervision agreement only when it has completely transferred rights and obligations to the substitute bank.
3. If the supervisory bank changes its legal personality, the new bank shall inherit all rights and obligations to assets deposited or kept in the custody of the preexisting bank.
Article 35. Change of supervisory bank
1. In case of change of a supervisory bank, the trust’s fund management company shall be obliged to report this to the State Securities Commission and send the report enclosing the followings:
a) Written notice of change of the supervisory bank signed by the trust’s fund management company and the supervisory bank. The notice must contain clear reasons for change and enclose the commitment of the supervisory bank on the full transfer of rights and obligations to assets of the trust and the securities investment company to the substitute supervisory bank;
b) Meeting minutes and decision issued by a general meeting of investors or shareholders about change of the supervisory bank. These documents must clarify the recommended supervisory bank; approval of plans for transfer of assets of the old supervisory bank to the substitute supervisory bank;
c) Supervision agreement in principle signed with the substitute supervisory bank;
d) Amended Charter of the trust or the securities investment company;
dd) Plans to transfer rights and liabilities between banks, even including the interval period of each transfer, and methods for handling of issues concerning rights and obligations of related parties.
2. Documentation prescribed in clause 1 of this Article shall be made into one (01) original set, enclosing the electronic file. The original set of application package shall be sent directly to the State Securities Commission or by post.
3. Within ten (10) days of receipt of all valid documents as prescribed in clause 1 of this Article, the State Securities Commission may revise information about change of the supervisory bank that is inscribed on the certificate of registration for establishment of the trust, or the establishment and operation license of the securities investment company. In case of rejection, the State Securities Commission shall be obliged to respond in writing with clear reasons for such rejection.
4. The supervisory bank’s rights and obligations to the trust or the real estate securities company may be transferred to another supervisory bank. The supervisory bank may terminate the supervision agreement only when it has completely transferred rights and obligations to the substitute bank. The substitute supervisory bank must make and send State Securities Commission the transfer report in the presence of both banks which is certified by the trust’s fund management company, the representative board and the governing board of the securities investment company.
5. Within ten (10) days from the date of completion of change of the supervisory bank as provided in clause 3 of this Article, the trust’s fund management company shall be responsible for informing such change to the real estate investment company or the real estate securities company in accordance with relevant laws.
6. If the supervisory bank changes its legal personality, the new bank shall inherit all rights and obligations to assets deposited or kept in the custody of the preexisting bank.